Basel II und Basel III

• Was ist Basel II
• Bonitätsbeurteilung
• Eigenkapital-Situation der Banken
• Möglichkeiten des Unternehmens
• Was tun wir für Sie und Ihr Unternehmen?
• Was ist Basel III

Was ist Basel II

Hinter dem Begriff Basel II verbergen sich seit dem 01.01.2007 eine Fülle von Vorschriften und Prüfungskriterien, die von der internationalen Bankenaufsicht in Basel, Schweiz, erlassen wurden, mit deren Anwendung künftig alle Geschäftskunden auf ihre Bonität hin überprüft werden. Dieser Prozedur werden alle Geschäftskunden unterzogen, die einen Kredit haben wollen oder Reiz haben. Dabei spielt es keine Rolle ob es sich um einen Kontokorrentkredit, Saisonalkredit, Avalkredit oder ein Darlehn handelt.

Die Kreditvergabe

Die Kreditvergabepraxis der Banken und damit auch die Kreditgewährung orientierte sich in der Vergangenheit an drei hauptsächlichen Kriterien: der persönlichen Beziehung, den dinglichen Sicherheiten und den vergangenheitsbezogenen Geschäftszahlen wie: Jahresabschlüsse und BWA`s. Seit Basel II in Kraft getreten ist, werden diese Faktoren nur noch im geringen Maße bei der Kreditgewährung herangezogen. Vielmehr wird die Zukunftsfähigkeit des Unternehmens in den Vordergrund gestellt. Dies bedeutet, dass mit den harten und den weichen Faktoren Dinge wie Management, Marktposition, Organisation und Planung eine tragende Bedeutung bekommen.

Bonitätsbeurteilung

Neu ist, dass die Unternehmen gemäß einem umfangreichen Fragenkatalogs, der alle betriebswirtschaftlichen und bankenrelevanten Aspekte umfasst, beurteilt. Fähigkeiten der Unternehmensführung, Kontoführung, Markt, Branche, Mitarbeiter, Auftragssituation, Lieferanten- und Kundenbeziehung, sowie deren Bonität werden ebenso hinterfragt, wie: unternehmerische Risiken, Marketingstrategien und Entwicklungsfähigkeit des Unternehmens. Darüber hinaus verlangen die Banken Informationen über die Kapitaldienstfähigkeit des Unternehmens, Liquiditätsvorschauen, Planungen über Kosten, Umsätze und Erträge, sowie Maßnahmen zum Aufbau oder zur Stärkung des unternehmerischen Eigenkapitals. Die bislang gebräuchlichen Beurteilungskriterien werden zwar beibehalten, treten aber gegenüber den in die Zukunft gerichteten Information in den Hintergrund. Mit diesen angesprochenen Prüfkriterien sind die Banken, besser als zuvor, in der Lage, die Bonität ihrer Geschäftskunden nach modernem, internationalen Standard zu beurteilen und eine Ausfallwahrscheinlichkeit zu verifizieren. Abgesichert wird die Vorgehensweise der Banken durch die gesetzliche Verankerung der Mindestanforderungen für das Kreditwesen, kurz MAK`s genannt.

Eigenkapital-Situation der Banken

Kreditausfälle bei den Banken auf nationaler und internationaler Ebene zwangen zu einem Umdenken bei der Kreditvergabe. Durch Basel II ist die Bank aufgefordert, dem Ausfallrisiko jedes einzelnen Geschäftskundenkredits entsprechend eine vorgeschriebene Eigenkapitalsquote vorzuhalten. Dies führte in der Vergangenheit dazu, dass Banken ein größeres Interesse an gut gerateten Unternehmen hatte, als an denen, die schlechter geratet wurden. Diese Entwicklung erstreckt sich auf alle Kreditformen.

Möglichkeiten des Unternehmens

Die Unternehmen sind nicht schutzlos diesen Veränderungen ausgesetzt. Meist ist eine Schwachstelle bei kleinen mittelständischen Unternehmen, den Banken die Informationen so aufzubereiten, damit diese den Bewertungskriterien entsprechend gebraucht werden können. Für diesen Fall ist es günstig, wenn das Unternehmen sich externe Hilfe durch einen Berater holt, der in der Lage ist, alle Fakten im Unternehmen zu erfassen, Verbesserungsvorschläge zu erarbeiten und so zu dokumentieren, dass eine optimale Bankenbewertung (Rating) erfolgen kann. Auch ist ein Berater in der Lage, zielgerichtet darauf, ein besseres Rating zu erhalten, Maßnahmen vorzuschlagen.

Was tun wir für Sie und Ihr Unternehmen?

Wir verkaufen Ihnen kein „Rating“, wohlwissend, dass die Banken kein externes Rating anerkennen müssen. Was wir tun, ist die Erstellung der geforderten Unternehmenstransparenz, die alle Bankenfragen beantwortet und die Bonitätsbeurteilung im Sinne des Unternehmens unterstützt. Wir schlagen Ihnen Maßnahmen vor, die Schwächen in Ihrem Unternehmen beseitigen, die sich beim Rating negativ auswirken. Wir sind so ehrlich, dass wir sagen, dass wir eine positive Entscheidung nicht garantieren können.
Garantieren können wir aber, dass wir alles in unserem Einflussbereich mögliche tun, um diese Ziele zu erreichen.

Was ist Basel III

Als eine der wichtigsten Lehren aus der Finanzmarktkrise 2009 wurde jetzt, knapp drei Jahre nach Inkrafttreten von Basel II das Thema Eigenkapital bei den Banken erneut diskutiert. Die Krise hat gezeigt, dass einerseits das weltweite Bankensystem insgesamt zuwenig Eigenkapital vorgehalten hat und andererseits die Qualität des Eigenkapitals nicht durchgehend den Erfordernissen genügte. Genau hier setzt die Regelung Basel III an. Die schrittweise Erhöhung des Eigenkapitals von 2013 bis 2019 bei den Banken und Sparkassen sind tragende Säulen von Basel III. Auch die Risikoträchtigkeit im Kredit und Wertpapiergeschäft soll gemindert werden.
Basel III hat somit keine direkte Auswirkung auf die Unternehmen. Eine indirekte Auswirkung auf die Unternehmen könnte eine weitere Reduzierung der Risikoengagements der Banken sein.